Toelichting op de winst- en verliesrekening
(bedragen x € 1.000, hoeveelheden x 1.000)
|
2024 |
2023 |
|||
|
Netto-omzet waterlevering (16) |
m3 |
bedrag |
m3 |
bedrag |
|
Verkoop water |
46.240 |
50.011 |
46.057 |
45.591 |
|
Capaciteitstarief |
37.402 |
33.539 |
||
|
Precario |
3 |
|||
|
46.240 |
87.413 |
46.057 |
79.133 |
De netto-omzet wordt geografisch volledig in Nederland behaald.
|
2024 |
2023 |
|
|
Overige netto-omzet (17) |
2.959 |
2.462 |
Deze opbrengsten bestaan voor een groot deel uit onderhoud van brandkranen. Daarnaast zijn hier verantwoord de opbrengsten van huren en pachten, vergoeding administratieve kosten verhuizingen, vergoeding administratieve kosten correctienota’s, vergoeding meeliftactiviteiten, vergoeding verstrekking informatie, stukgevroren watermeters, opbrengsten van boetes i.v.m. niet tijdige betaling, verhuur standpijpen en amortisatie egalisatierekening bijdragen derden.
Bedrijfslasten
|
2024 |
2023 |
|
|
Inkoop water (18) |
7.024 |
6.687 |
|
Inkoop engros (m³) |
2024 |
2023 |
|
|
Evides |
3.624 |
3.586 |
|
|
Dunea |
2.841 |
2.954 |
|
|
Vitens |
34 |
6 |
|
|
Totaal |
6.499 |
6.546 |
|
Personeelskosten (19) |
2024 |
2023 |
|
Lonen en salarissen |
18.212 |
16.764 |
|
Sociale lasten |
2.574 |
2.284 |
|
Pensioenlasten |
2.432 |
2.373 |
|
23.218 |
21.421 |
|
|
Af: geactiveerde directe loonkosten |
-3.215 |
-2.647 |
|
Totaal |
20.003 |
18.774 |
De pensioenregeling is te typeren als een toegezegde pensioenregeling. De benodigde gegevens voor het verwerken als toegezegde pensioenregeling zijn niet aanwezig of worden slechts tegen onevenredig hoge kosten verstrekt door het bedrijfstakpensioenfonds en de stichting flexibel uittreden nutsbedrijven. Derhalve maakt Oasen gebruik van de mogelijkheid die de richtlijnen voor de jaarverslaggeving bieden om de pensioenregeling te verwerken als zou het om een toegezegde bijdrageregeling gaan. Oasen heeft de in aanmerking te nemen verschuldigde premie in de resultatenrekening verwerkt. Indien sprake is van een tekort heeft Oasen geen verplichtingen tot het voldoen van aanvullende bijdragen anders dan hogere toekomstige premies.
De dekkingsgraad van het bedrijfstakpensioenfonds, gebaseerd op de meest recente gegevens (ABP ultimo februari 2025) bedraagt 114,6%.
|
Aantal fte’s per 31 december |
2024 |
2023 |
|
Assetmanagement & Technologie |
23,4 |
22,4 |
|
Directie, MT & Staf |
6,0 |
8,9 |
|
Finance & Operations |
19,8 |
20,9 |
|
Klant & Bedrijfsvoering |
115,5 |
116,1 |
|
Mens & Organisatie |
15,4 |
16,2 |
|
Realisatie & Onderhoud |
86,0 |
75,9 |
|
266,1 |
260,4 |
Het gemiddeld aantal fte in 2024 bedraagt 266,2 fte (2023: 256,0 fte). Alle fte's zijn in Nederland werkzaam.
Bezoldiging commissarissen en bestuurder
De WNT is van toepassing op Oasen N.V. Het voor Oasen N.V. toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2024 € 233.000. (het algemeen bezoldigingsmaximum).
De bezoldiging van de bestuurder was in 2024:
|
Prof. Dr. Ir.W.G.J. v.d. Meer |
Drs. R.J.P. Both RA |
W.L.J. van Hamburg-Cornelisse MSc |
Mr. drs. A. Driesprong |
|
|
Functiegegevens |
Directeur |
Directeur – bestuurder a.i. |
Directeur – bestuurder a.i. |
Directeur |
|
Aanvang en einde functievervulling in 2024 |
01-01 t/m 31-01 |
01-02 t/m 31-05 |
01-02 t/m 31-05 |
01-06 t/m 31-12 |
|
Omvang dienstverband (in fte) |
1,00 |
1,00 |
0,950 |
1,00 |
|
(Fictieve) dienstbetrekking? |
Ja |
Ja |
Ja |
Ja |
|
Bezoldiging |
||||
|
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen |
€ 17.403 |
€ 53.826 |
€ 62.748 |
€ 121.818 |
|
Beloningen betaalbaar op termijn |
€ 2.014 |
€ 7.244 |
€ 7.531 |
€ 14.096 |
|
Subtotaal |
€ 19.417 |
€ 61.070 |
€ 70.279 |
€ 135.914 |
|
Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum |
€ 19.735 |
€ 77.030 |
€ 73.179 |
€ 136.235 |
|
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag |
N.v.t. |
N.v.t. |
N.v.t. |
N.v.t. |
|
Bezoldiging |
€ 19.417 |
€ 61.070 |
€ 70.279 |
€ 135.914 |
|
Het bedrag van de overschrijding |
N.v.t. |
N.v.t. |
N.v.t. |
N.v.t. |
|
De reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan |
N.v.t. |
N.v.t. |
N.v.t. |
N.v.t. |
|
Gegevens 2023 |
Prof. Dr. Ir.W.G.J. v.d. Meer |
|||
|
Functiegegevens |
Directeur |
|||
|
Aanvang en einde functievervulling in 2023 |
01-01 - 31-12 |
|||
|
Omvang dienstverband 2023 (in fte) |
1,00 |
|||
|
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen |
€ 199.592 |
|||
|
Beloningen betaalbaar op termijn |
€ 23.370 |
|||
|
Subtotaal |
€ 222.962 |
|||
|
Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum |
€ 223.000 |
|||
|
Bezoldiging |
€ 222.962 |
De leden van de Raad van Commissarissen hebben in 2024 de volgende bezoldiging ontvangen:
|
Naam |
Ir. H.C. Klavers |
Prof. Dr. J.M.D. Koster |
Drs. A.J. Boekelman |
|
Functie |
Voorzitter |
Lid |
Lid |
|
Aanvang en einde functievervulling in 2024 |
1/1 - 31/12 |
1/1 - 31/12 |
1/1 - 31/12 |
|
Bezoldiging |
€ 28.900 |
€ 19.300 |
€ 19.300 |
|
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum |
€ 34.950 |
€ 23.300 |
€ 23.300 |
|
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag |
- |
- |
- |
|
Bezoldiging |
€ 28.900 |
€ 19.300 |
€ 19.300 |
|
Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan |
N.v.t. |
N.v.t. |
N.v.t. |
|
Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling |
N.v.t. |
N.v.t. |
N.v.t. |
|
Naam |
Mr. C.M.A. van Slingerland |
Ing M.T.G. Sanders PMSE |
|
|
Functie |
Lid |
Lid |
|
|
Aanvang en einde functievervulling in 2024 |
1/1 - 31/12 |
1/1 - 31/12 |
|
|
Bezoldiging |
€ 19.300 |
€ 19.300 |
|
|
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum |
€ 23.300 |
€ 23.300 |
|
|
-/- Onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag |
- |
- |
|
|
Bezoldiging |
€ 19.300 |
€ 19.300 |
|
|
Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan |
N.v.t. |
N.v.t. |
|
|
Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling |
N.v.t. |
N.v.t. |
|
Gegevens 2023 |
|||
|
Naam |
Prof. Dr. J.M.D. Koster |
Drs. A.J. Boekelman |
Ir. H.C. Klavers |
|
Functie |
Lid |
Lid |
Lid |
|
Aanvang en einde functievervulling in 2023 |
1/1 - 31/12 |
1/1 - 31/12 |
1/1 - 31/12 |
|
Bezoldiging |
€ 18.400 |
€ 18.400 |
€ 18.400 |
|
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum |
€ 22.300 |
€ 22.300 |
€ 22.300 |
|
Naam |
Mr. C.M.A. van Slingerland |
||
|
Functie |
Lid |
||
|
Aanvang en einde functievervulling in 2023 |
1/1 - 31/12 |
||
|
Bezoldiging |
€ 18.400 |
||
|
Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum |
€ 22.300 |
||
Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2024 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen.
|
Overige bedrijfskosten (20) |
2024 |
2023 |
|
Reguliere kosten |
||
|
Schoonmaakkosten |
261 |
262 |
|
Overige huisvestingskosten |
43 |
39 |
|
Leasekosten |
725 |
689 |
|
Overige autokosten |
265 |
248 |
|
Belastingen en heffingen |
1.333 |
750 |
|
Onderhoud leidingen |
708 |
1.019 |
|
Onderhoud overig |
677 |
750 |
|
Inhuur personeel |
2.584 |
2.861 |
|
Overige personeelskosten |
1.524 |
1.476 |
|
Laboratoriumkosten |
1.132 |
1.142 |
|
Energie |
8.459 |
10.054 |
|
Onderhoud locaties |
2.309 |
2.301 |
|
Afvoer reststoffen |
113 |
256 |
|
Zuiveringsmiddelen |
2.926 |
2.967 |
|
Overige kosten locaties |
753 |
1.314 |
|
Advieskosten |
575 |
506 |
|
Verzekeringen |
203 |
206 |
|
Drukwerk, post & archief |
529 |
501 |
|
ICT kosten |
4.114 |
3.200 |
|
Bankkosten |
75 |
119 |
|
Technologieprojecten |
125 |
0 |
|
Overige algemene kosten |
2.112 |
2.685 |
|
31.545 |
33.345 |
|
|
Niet reguliere kosten (projecten) |
||
|
Voorbereidingskosten investeringsprojecten |
102 |
181 |
|
Overige projecten |
812 |
536 |
|
914 |
717 |
|
|
Totaal |
32.459 |
34.062 |
In het boekjaar zijn de volgende bedragen aan accountantshonoraria ten laste van het resultaat gebracht:
|
2024 |
2023 |
|
|
Controle jaarrekening |
90 |
81 |
|
Andere controlediensten |
20 |
19 |
|
Fiscaal advies |
- |
- |
|
Andere niet controle diensten |
5 |
6 |
|
115 |
106 |
|
2024 |
2023 |
|
|
Afschrijvingen (21) |
17.674 |
15.070 |
In de afschrijvingen op de materiële vaste activa zijn extra afschrijvingen begrepen van in totaal € 0,8 miljoen (2023: € 0,1 miljoen). Deze inhaalafschrijvingen hebben betrekking op het verkorten van de levensduur van enkele investeringen voornamelijk op de locatie Kamerik.
|
Financiële baten en lasten (22) |
2024 |
2023 |
|
Rentebaten |
32 |
70 |
|
Rentelasten |
-5.329 |
-4.523 |
|
-5.297 |
-4.453 |
De rentelasten hebben voornamelijk betrekking op de betaalde rente van vaste leningen en kasgeldleningen.
|
2024 |
2023 |
|
|
Vennootschapsbelasting (23) |
23 |
- |
Vanaf 1 januari 2016 is Oasen vennootschapsbelastingplichtig voor alle niet wettelijke (commerciële) drinkwateractiviteiten. De wettelijke drinkwateractiviteiten zijn niet belast.
Gebeurtenissen na balansdatum
Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum geweest die nadere informatie geven over de feitelijke situatie per balansdatum.
Gouda, 24 april 2025
Raad van commissarissen
Mevr. ir. H.C. Klavers, voorzitter
Dhr. mr. C.M.A. van Slingerland
Dhr. drs. A.J. Boekelman
Dhr. ir. M. El Achkar MCM
Mevr. ing. M.T.G. Sanders PMSE
Directie
Dhr. mr. drs. A. Driesprong
Directeur-bestuurder
