Toelichting op de balansposten

(bedragen x € 1.000)

In de boekwaarde per 31 december 2025 is een bedrag van € 24,5 (2024: € 25,3) miljoen gesaldeerd aan ontvangen bijdragen van derden wegens investeringen.

Het verloop van de materiële vaste activa over 2025

Financiële vaste activa

Onder de financiële vaste activa zijn ultimo boekjaar de volgende aandelenbelangen opgenomen: KWH Water B.V. (4,36%, Nieuwegein) en AquaMinerals B.V.  (2,24%, Nieuwegein).

Vlottende activa

Vorderingen

In de post waterdebiteuren zit een bedrag van € 4,0 miljoen (2024: € 2,0 miljoen) aan nog af te rekenen waterverbruiken verminderd met de reeds in rekening gebrachte voorschotten.

Betreft de per 31 december terug te vorderen omzetbelasting voor de maanden november en december.

De overige vorderingen en overlopende activa ad € 1,9 miljoen bestaat uit: nog te ontvangen bedragen in 2026 over het boekjaar 2025, betaalde waarborgsommen en de vooruitbetaalde kosten voor het boekjaar 2026.

Deze betreffen de per 31 december aanwezige kas- en banksaldi. De bedragen staan ter vrije beschikking.

Eigen vermogen

Het maatschappelijk kapitaal bedraagt € 1.137.500 en is verdeeld in 2.500 aandelen. De aandelen hebben een nominale waarde van € 455 per aandeel. Het aantal geplaatste aandelen bedraagt 748.

Verdeling van de uitgegeven aandelen heeft plaatsgevonden aan de hand van de aantallen inwoners van de deelnemende gemeenten. In de Algemene vergadering van Aandeelhouders van 27 november 2001 is besloten tot fixatie van het aantal aandelen.

Bestemming van het resultaat 2024

In de Algemene Vergadering van Aandeelhouders d.d. 20 mei 2025 is besloten om € 7.891.960 toe te voegen aan de overige reserves.

Voorstel bestemming van het resultaat 2025

Voorgesteld wordt om het volledige resultaat van € 13.949.827 toe te voegen aan de overige reserves.

Voorzieningen

Langlopende schulden

De geraamde aflossingen volgend jaar zijn gerubriceerd onder de kortlopende schulden. Voor deze leningen zijn geen zekerheden verstrekt. Alle leningen betreffen schulden met een jaarlijks vaste rentevoet.

De minimale solvabiliteit afgesproken in bankconvenanten bedraagt 30%. Oasen blijft hier in 2025 boven met 35%. Hetzelfde geldt voor de interest coverage ratio die uitkomt op 3,5 waar deze minimaal 1,5 dient te zijn. Met de Europese Investeringsbank is een net debt in verhouding tot gross operating cash flow ratio afgesproken van maximaal 8,5. Deze is uitgekomen op 5,9.

Er is in 2025 één langlopende lening aangetrokken van € 23 miljoen, met een looptijd van 20 jaar, tegen een rente van 3.514% per jaar.

Het gewogen gemiddelde percentage van alle leningen is 2,57%.

* Via NSV is er € 25 miljoen bij Volkswohl Bund Lebensversicherung geplaatst en € 15 miljoen bij C3 Life Bank.

Gerangschikt naar looptijd en rentepercentage kan het volgende overzicht worden opgesteld.

De amortisatie volgend jaar is gerubriceerd onder de kortlopende schulden.

Kortlopende schulden

Betreft de nog verschuldigde belasting op leidingwater, loonbelasting, provinciale grondwaterheffing, precario, zvw, wia en de pensioenafdrachten. De nog af te dragen pensioenpremie bedraagt ultimo 2025 € 431.878 (2024: € 414.795).

Medewerkers krijgen jaarlijks een inzetbaarheidsbudget van tenminste 3% van hun salaris uitgedrukt in uren. Met dit inzetbaarheidsbudget kunnen medewerkers o.a. op latere leeftijd minder gaan werken. De waarde die dit inzetbaarheidsbudget vertegenwoordigt is opgenomen onder de post vakantiedagen en -geld en bedraagt € 3,5 miljoen.

Het inzetbaarheidsbudget heeft voornamelijk een langlopend karakter, de rest van de overige schulden en overlopende passiva een kortlopend.